Используя исходные данные задания 6.1, составьте:
- 1) мемориальные ордера за январь 20X1 г;
- 2) регистрационный журнал мемориальных ордеров;
- 3) Главную книгу за январь;
- 4) оборотную ведомость по синтетическим счетам за январь;
- 5) баланс на 01.01.XI и 01.02.Х1.
Мемориальные ордера
| № мемориального ордера |
№ операции |
Содержание операции |
Корреспондирующие счета |
Сумма |
| дебет |
кредит |
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
78
Продолжение
| № мемориального ордера |
№ операции |
Содержание операции |
Корреспондирующие счета |
Сумма |
| дебет |
кредит |
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
Всего по мемориальным ордерам |
- |
- |
|
Регистрационный журнал за_________________20X1 г.
| Порядковый номер мемориального ордера |
Дата |
Сумма |
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| Итого |
|
|
79
| Дебет |
Главная книга - счет 01 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 02 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 10 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 20 |
Кредит |
80
| Дебет |
Главная книга - счет 50 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 51 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 62 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 68 |
Кредит |
81
| Дебет |
Главная книга - счет 69 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 70 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 80 |
Кредит |
82
| Дебет |
Главная книга - счет 84 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 90 |
Кредит |
| Дебет |
Главная книга - счет 99 |
Кредит |
83
Оборотная ведомость по синтетическим счетам за___________________20X1 г.
| № счета |
Наименование счета |
Сальдо
на 1_________ |
Оборот
за_________ |
Сальдо
на 1_________ |
| дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
| 01 |
|
|
|
|
|
|
|
| 02 |
|
|
|
|
|
|
|
| 10 |
|
|
|
|
|
|
|
| 20 |
|
|
|
|
|
|
|
| 50 |
|
|
|
|
|
|
|
| 51 |
|
|
|
|
|
|
|
| 62 |
|
|
|
|
|
|
|
| 68 |
|
|
|
|
|
|
|
| 69 |
|
|
|
|
|
|
|
| 70 |
|
|
|
|
|
|
|
| 80 |
|
|
|
|
|
|
|
| 84 |
|
|
|
|
|
|
|
| 90 |
|
|
|
|
|
|
|
| 99 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Итого |
|
|
|
|
|
|
84
Баланс ООО "Центр"
| АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
| Основные средства (01, 02, 03) |
120 |
|
|
| в том числе: |
|
|
|
| здания, машины и оборудование |
122 |
|
|
| Итого по разделу I |
190 |
|
|
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
| Запасы |
210 |
|
|
| в том числе: |
|
|
|
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 16) |
211 |
|
|
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
|
|
| в том числе: |
|
|
|
| покупатели и заказчики (62, 76, 63) |
241 |
|
|
| Денежные средства |
260 |
|
|
| в том числе: |
|
|
|
| расчетные счета (51) |
262 |
|
|
| Итого по разделу II |
290 |
|
|
| БАЛАНС |
300 |
|
|
85
| АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
| Уставный капитал (80) |
410 |
|
|
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (84) |
460 |
|
|
| Нераспределенная прибыль отчетного года (99) |
470 |
x |
|
| Итого по разделу III |
490 |
|
|
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
| Кредиторская задолженность |
620 |
|
|
| в том числе: |
|
|
|
| задолженность перед персоналом организации (70) |
624 |
|
|
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
|
|
| задолженность перед бюджетом (68) |
626 |
|
|
| Итого по разделу V |
690 |
|
|
| БАЛАНС |
700 |
|
|
86
